Gesetzliche Rente

Schon vor vielen Jahren habe ich mich mit einer gesetzlichen Rentenversicherung befasst, um die Systematik zu durchschauen.

Da es sich um ein äußerst komplexes System handelt, das aus vielen verschiedenen Bausteinen besteht, vom Renteneintrittsalter über Rentenabschläge bis hin zur Berechnung der Rentenhöhe und den Abzügen, die im Ruhestand anfallen, habe ich diesen Artikel auf Basis von Quellen erstellt. Ziel ist es, die grundlegenden Mechanismen des Rentensystems in Deutschland darzustellen.

Nicht berücksichtigt in diesem Artikel sind die sogenannten „freiwillig Versicherten“ in der gesetzlichen Krankenversicherung sowie Personen, die privat krankenversichert sind. Bei diesen Gruppen gelten andere Beitragssätze und Berechnungsgrundlagen, die individuell stark variieren können. Ebenso nicht behandelt wurden Leistungen aus der Zusatzversorgung für Beschäftigte im öffentlichen Dienst (z. B. VBL), da diese eine ergänzende Altersvorsorge darstellen und eigenen Regeln und Berechnungsmodellen unterliegen. 

Stand: Mai 2025

Die Rente - ein wichtiges Thema

 

In Deutschland ist das Renteneintrittsalter ein zentrales Thema. Es beeinflusst nicht nur den Zeitpunkt des Ruhestands, sondern auch die Höhe der monatlichen Rentenzahlungen. Dieser Artikel bietet einen umfassenden Überblick über die aktuellen Regelungen zum Renteneintrittsalter, die Auswirkungen von Rentenabschlägen und die Berechnung der gesetzlichen Rente.Deutsche Rentenversicherung+8Wikipedia – Die freie Enzyklopädie+8DIE WELT+8LV 1871

 

Wann beginnt das Rentenalter – abhängig vom Geburtsjahr?

Das gesetzliche Renteneintrittsalter in Deutschland wird schrittweise von 65 auf 67 Jahre angehoben. Diese Anpassung betrifft insbesondere die Geburtsjahrgänge ab 1947. Für Personen, die 1964 oder später geboren wurden, liegt das reguläre Renteneintrittsalter bei 67 Jahren .Deutsche Rentenversicherung+1Deutsche Rentenversicherung+1Zurich.de+5NDR+5Deutsche Rentenversicherung+5

 

Es gibt jedoch Ausnahmen:

 

Was sind Rentenabschläge?

Rentenabschläge sind Kürzungen der monatlichen Rentenzahlung, die entstehen, wenn man vor dem regulären Rentenalter in den Ruhestand tritt. Für jeden Monat, den man früher in Rente geht, reduziert sich die Rente um 0,3 %. Die maximale Kürzung beträgt 14,4 % bei einem vorzeitigen Renteneintritt von 48 Monaten .LV 1871+1Steuertipps+1Vermögenszentrum+3RUV+3Steuertipps+3Vermögenszentrum

Beispiel: Wer vier Jahre vor dem regulären Rentenalter in Rente geht, muss mit einer dauerhaften Rentenkürzung von 14,4 % rechnen.

Es besteht jedoch die Möglichkeit, diese Abschläge durch Sonderzahlungen auszugleichen. Ab dem 50. Lebensjahr können Versicherte freiwillige Beiträge leisten, um Rentenminderungen ganz oder teilweise zu kompensieren www.ihre-vorsorge.de | Ihre Vorsorge.

 

Wie wird die gesetzliche Rente berechnet?

Die Höhe der gesetzlichen Rente richtet sich nach der Anzahl der gesammelten Rentenpunkte (auch Entgeltpunkte genannt), dem aktuellen Rentenwert und dem Zugangsfaktor.

Rentenformel:

Rente = Rentenpunkte × Rentenwert × Zugangsfaktor

  • Rentenpunkte: Diese spiegeln das Verhältnis des eigenen Einkommens zum Durchschnittseinkommen wider. Verdient man in einem Jahr genau den Durchschnitt, erhält man einen Rentenpunkt. Bei höherem oder niedrigerem Einkommen entsprechend mehr oder weniger Punkte Finanzfluss.
  • Rentenwert: Dies ist der Euro-Betrag, den ein Rentenpunkt wert ist. Ab dem 1. Juli 2025 beträgt der Rentenwert 40,79 € Vermögenszentrum.
  • Zugangsfaktor: Dieser Faktor berücksichtigt, ob die Rente vorzeitig oder später in Anspruch genommen wird. Bei regulärem Renteneintritt beträgt der Zugangsfaktor 1,0. Bei vorzeitigem Renteneintritt wird er entsprechend reduziert.www.ihre-vorsorge.de | Ihre Vorsorge+2www.transparent-beraten.de+2Deutsche Rentenversicherung+2

 

Beispielrechnung:

Eine Person hat 40 Rentenpunkte gesammelt und geht regulär in Rente:t-online

Rente = 40 Rentenpunkte × 40,79 € × 1,0 = 1.631,60 € brutto pro Monatt-online+1Vermögenszentrum+1

Bei einem vorzeitigen Renteneintritt mit einem Abschlag von 14,4 % (Zugangsfaktor 0,856) würde die Rente wie folgt berechnet:

Rente = 40 Rentenpunkte × 40,79 € × 0,856 ≈ 1.397,50 € brutto pro Monat

Das Renteneintrittsalter in Deutschland ist abhängig vom Geburtsjahr und der Anzahl der Versicherungsjahre. Ein vorzeitiger Renteneintritt ist möglich, führt jedoch zu dauerhaften Abschlägen. Die Höhe der gesetzlichen Rente wird durch die gesammelten Rentenpunkte, den aktuellen Rentenwert und den Zugangsfaktor bestimmt. Eine sorgfältige Planung und gegebenenfalls freiwillige Zusatzbeiträge können helfen, die Rentenhöhe zu optimieren.DIE WELT+5NDR+5

 

Was bleibt von der Brutto-Rente?

Viele Rentnerinnen und Rentner fragen sich, wie viel von ihrer Brutto-Rente tatsächlich auf dem Konto ankommt. Denn neben der Rentenhöhe spielen auch Abzüge wie Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge sowie Steuern eine entscheidende Rolle. Hier ein Überblick über die wichtigsten Abzüge im Jahr 2025.Aktuelle Nachrichten | BILD.de+1Vermögenszentrum+1

 

🏥 Krankenversicherung: Beitragspflicht auch im Ruhestand

Rentnerinnen und Rentner, die in der gesetzlichen Krankenversicherung (GKV) pflichtversichert sind, zahlen einen Beitragssatz von 14,6 %. Diesen teilen sie sich mit der Rentenversicherung, sodass der Eigenanteil bei 7,3 % liegt. Zusätzlich fällt ein kassenindividueller Zusatzbeitrag an, der 2025 durchschnittlich bei 2,5 % liegt. Auch dieser wird hälftig getragen, sodass der Rentneranteil bei 1,25 % liegt. Insgesamt beträgt der Eigenanteil zur Krankenversicherung somit 8,55 % der Brutto-Rente. Wikipedia – Die freie EnzyklopädieDeutsche RentenversicherungDeutsche Rentenversicherung+3Main-Post+3Wikipedia – Die freie Enzyklopädie+3

 

🧓 Pflegeversicherung: Volle Beitragslast für Rentner

Für die Pflegeversicherung tragen Rentnerinnen und Rentner die Beiträge allein. Ab Juli 2025 beträgt der Beitragssatz 3,6 %. Kinderlose zahlen einen Zuschlag von 0,6 %, sodass der Gesamtbeitrag bei 4,2 % liegt. Für die Monate Januar bis Juni 2025 wird der erhöhte Beitrag rückwirkend im Juli eingezogen, was zu einer einmaligen Belastung führt. Finanz.de+1FR.de+1Aktuelle Nachrichten | BILD.de+7Lohnsteuer kompakt+7Finanz.de+7

 

💰 Steuern: Abhängigkeit vom Rentenbeginn und Gesamteinkommen

Seit der Einführung der nachgelagerten Besteuerung im Jahr 2005 wird ein steigender Anteil der Rente besteuert. Für Neurentner im Jahr 2025 beträgt der zu versteuernde Rentenanteil 83,5 %. Das bedeutet, dass 16,5 % der Rente steuerfrei bleiben. Wikipedia – Die freie Enzyklopädie+1Wikipedia – Die freie Enzyklopädie+1Wikipedia – Die freie Enzyklopädie+2Weltsparen+2Vermögenszentrum+2

Der Grundfreibetrag liegt 2025 bei 12.096 € für Alleinstehende und 24.192 € für Verheiratete. Liegt das zu versteuernde Einkommen darüber, wird Einkommensteuer fällig. Zusätzliche Freibeträge, wie der Altersentlastungsbetrag, können die Steuerlast mindern. Weltsparen+4Vermögenszentrum+4Wikipedia – Die freie Enzyklopädie+4

 

📊 Beispielrechnung: Was bleibt netto?

Angenommen, eine Rentnerin erhält eine Brutto-Rente von 2.000 € monatlich.Aktuelle Nachrichten | BILD.de

 

Ohne Berücksichtigung der Steuern verbleiben netto etwa 1.757 € monatlich. Die tatsächliche Nettorente kann jedoch durch steuerliche Abzüge weiter sinken.Finanztip - Deutschlands Geld-Ratgeber+1Steuertipps+1

 

📝 Fazit

Die Brutto-Rente ist nicht gleich der Betrag, der letztlich auf dem Konto landet. Abzüge für Kranken- und Pflegeversicherung sowie Steuern reduzieren die monatliche Auszahlung. Wikipedia – Die freie Enzyklopädie

 

Wichtiger Hinweis

Zum Abschluss möchte ich betonen, wie wichtig es ist, sich frühzeitig und individuell mit der eigenen Altersvorsorge auseinanderzusetzen. Die gesetzlichen Regelungen rund um Rente, Kranken- und Pflegeversicherung sowie steuerliche Aspekte sind komplex und unterliegen regelmäßigen Veränderungen. Deshalb wird dringend empfohlen, eine persönliche, fachliche Beratung in Anspruch zu nehmen – zum Beispiel bei der Deutschen Rentenversicherung oder einem unabhängigen Rentenberater. Dieser Artikel kann und soll keine solche Beratung ersetzen. Er dient lediglich als kompakter Überblick, um erste Orientierung zu geben und ein besseres Verständnis für die Grundlagen des Rentensystems in Deutschland zu schaffen.

Diese Informationen haben den Stand: Mai 2025 - und werden nicht regelmäßig ergänzt oder angepasst!

LINK: Deutsche Rentenversicherung